Ποιες είναι οι φορολογικές επιπτώσεις της πώλησης ενός σπιτιού;

Ποιες είναι οι φορολογικές επιπτώσεις της πώλησης ενός σπιτιού;

22 Μαρτίου, 2022 0 By admin
Σημείωση σύνταξης: Το Credit Karma λαμβάνει αποζημίωση από τρίτους διαφημιστές, αλλά αυτό δεν επηρεάζει τις απόψεις των συντακτών μας. Οι τρίτοι διαφημιστές μας δεν ελέγχουν, εγκρίνουν ή εγκρίνουν το συντακτικό μας περιεχόμενο. Είναι ακριβές από όσο γνωρίζουμε όταν δημοσιεύεται.
Αποκάλυψη διαφημιστή

Πιστεύουμε ότι είναι σημαντικό για εσάς να κατανοήσετε πώς κερδίζουμε χρήματα. Είναι πολύ απλό, στην πραγματικότητα. Οι προσφορές για χρηματοοικονομικά προϊόντα που βλέπετε στην πλατφόρμα μας προέρχονται από εταιρείες που μας πληρώνουν. Τα χρήματα που κερδίζουμε μας βοηθούν να σας παρέχουμε πρόσβαση σε δωρεάν βαθμολογίες και αναφορές πιστοληπτικής ικανότητας και μας βοηθούν να δημιουργήσουμε άλλα εξαιρετικά εργαλεία και εκπαιδευτικό υλικό.

Η αποζημίωση μπορεί να επηρεάσει το πώς και πού εμφανίζονται τα προϊόντα στην πλατφόρμα μας (και με ποια σειρά). Αλλά επειδή γενικά κερδίζουμε χρήματα όταν βρίσκετε μια προσφορά που σας αρέσει και λαμβάνετε, προσπαθούμε να σας δείξουμε προσφορές που πιστεύουμε ότι ταιριάζουν καλά για εσάς. Γι’ αυτό παρέχουμε λειτουργίες όπως οι αποδόσεις έγκρισης και οι εκτιμήσεις αποταμίευσης.

Φυσικά, οι προσφορές στην πλατφόρμα μας δεν αντιπροσωπεύουν όλα τα χρηματοοικονομικά προϊόντα εκεί έξω, αλλά στόχος μας είναι να σας δείξουμε όσο το δυνατόν περισσότερες εξαιρετικές επιλογές.

Προτού πουλήσετε ένα σπίτι, είναι χρήσιμο να κατανοήσετε πώς λειτουργούν οι φόροι κεφαλαιουχικών κερδών και εάν μπορείτε να πληροίτε τις προϋποθέσεις για ένα διάλειμμα.

Εάν πουλήσατε πρόσφατα ή ετοιμάζεστε να πουλήσετε ένα σπίτι, πιθανότατα είστε έτοιμοι να προχωρήσετε και να εστιάσετε στο επόμενο σπίτι σας. Γνωρίζατε όμως ότι μπορεί να χρειαστεί να πληρώσετε φόρους για τυχόν κέρδη που αποκτήσατε από την πώληση της τελευταίας σας κατοικίας;

Οι φορολογικές επιπτώσεις της πώλησης ενός σπιτιού μπορεί να είναι ελάχιστες για μερικούς ανθρώπους, αλλά όχι για άλλους. Ίσως χρειαστεί να πληρώσετε φόρους κεφαλαιουχικών κερδών για τυχόν κέρδη που αποκτήθηκαν από την πώληση. Η κατανόηση του τρόπου λειτουργίας αυτών των κανόνων μπορεί να σας βοηθήσει να ελαχιστοποιήσετε το συνολικό φορολογικό σας λογαριασμό. Να θυμάστε να συμβουλεύεστε πάντα έναν φοροτεχνικό σχετικά με την πιο πρόσφατη φορολογική νομοθεσία και οδηγίες.



Πρέπει να αναφέρω την πώληση του σπιτιού μου στην IRS;

Εάν πουλάτε ένα σπίτι που έχει ανατιμηθεί σημαντικά σε αξία, μπορεί να ανυπομονείτε για μια μεγάλη ημέρα πληρωμής. Αλλά ανάλογα με την κατάστασή σας, θα μπορούσατε να καταλήξετε να οφείλετε χρήματα στο IRS για τυχόν κέρδη που αποκτήθηκαν από την πώληση σπιτιού.

Αυτό συμβαίνει επειδή το σπίτι σας είναι περιουσιακό στοιχείο και υπόκειται σε φόρους υπεραξίας. Αλλά το IRS παρέχει εξαιρέσεις σε αυτόν τον κανόνα, για τις οποίες πολλοί πωλητές μπορεί να πληρούν τις προϋποθέσεις.

Για παράδειγμα, εάν είστε παντρεμένοι και υποβάλλετε αίτηση από κοινού, το φορολογικό έτος 2021 ενδέχεται να μπορείτε να αποκλείσετε έως και 500.000 $ από την πώληση του σπιτιού σας. Συνήθως, θα πληροίτε τα κριτήρια για αυτήν την εξαίρεση εάν το σπίτι είναι η κύρια κατοικία σας και έχετε την ιδιοκτησία και ζήσει σε αυτό τουλάχιστον δύο από τα τελευταία πέντε χρόνια κατά την υποβολή των φόρων του 2021.

Απλώς θυμηθείτε να επικοινωνήσετε με έναν φοροτεχνικό για να μάθετε ποιοι είναι οι κανόνες της IRS του τρέχοντος έτους προτού υποβάλετε τους φόρους σας.

Πώς λειτουργούν οι φόροι υπεραξίας;

Ο φόρος κεφαλαιουχικών κερδών είναι ένας φόρος που επιβάλλεται στα κέρδη που αποκτώνται όταν πωλείται ένα περιουσιακό στοιχείο. Η IRS θεωρεί ότι σχεδόν όλα όσα κατέχετε και χρησιμοποιείτε για προσωπικούς ή επενδυτικούς σκοπούς αποτελούν κεφαλαιουχικό περιουσιακό στοιχείο. Αυτοί οι φόροι οφείλονται στη φορολογική προθεσμία μετά την πώληση του περιουσιακού στοιχείου και εφαρμόζονται επενδύσεις όπως μετοχές, ομόλογα και ακίνητα.

Και το IRS ταξινομεί τα κέρδη κεφαλαίου σε μία από τις δύο κατηγορίες: βραχυπρόθεσμα και μακροπρόθεσμα κέρδη. Γενικά, αν έχετε ζήσει στο σπίτι σας για λιγότερο από ένα χρόνο, είναι ένα βραχυπρόθεσμο κέρδος. Εάν έχετε ζήσει στο σπίτι για ένα χρόνο ή περισσότερο, θεωρείται μακροπρόθεσμο κέρδος.

Έτσι, όταν πουλάτε το σπίτι σας, ο φόρος κεφαλαιουχικών κερδών εξαρτάται κυρίως από το πόσο καιρό έχετε το σπίτι και το εισόδημά σας.

Εάν έχετε βραχυπρόθεσμο κέρδος, θα φορολογηθείτε με οποιοδήποτε φορολογικό κλιμάκιο είναι το κανονικό σας. Μια μακροπρόθεσμη υπεραξία τυγχάνει προνομιακής φορολογικής μεταχείρισης και φορολογείται με συντελεστή 0%, 15%, 20% ή 28%. Αυτά τα ποσοστά ποικίλλουν ανάλογα με το εισόδημά σας και την κατάσταση φορολογικής δήλωσης.

Σύμφωνα με την IRS, «τα περισσότερα άτομα» δεν θα πληρώσουν περισσότερο από 15% στους φόρους υπεραξίας. Εάν το καθαρό σας εισόδημα είναι μικρότερο από 80.000 $, το καθαρό κεφαλαιουχικό σας κέρδος μπορεί να φορολογηθεί με 0%, σύμφωνα με το IRS.gov.

Και αν πληροίτε ορισμένες προϋποθέσεις, μπορείτε να εξαιρέσετε τα πρώτα 250.000 έως 500.000 $ από την πώληση του σπιτιού σας και να αποφύγετε να πληρώσετε φόρους για αυτό εντελώς.

Πώς μπορώ να αποφύγω τον φόρο υπεραξίας σε μια πώληση ακινήτων;

Κάθε φορά που πουλάτε ένα σπίτι, μπορεί να υπόκειται σε φόρους υπεραξίας. Αλλά ευτυχώς, το IRS παρέχει ορισμένες εξαιρέσεις για τις οποίες πληρούν οι προϋποθέσεις ορισμένοι πωλητές κατοικιών.

Εάν πληροίτε ορισμένες προϋποθέσεις, μπορείτε να εξαιρέσετε 250.000 $ από την πώληση του σπιτιού σας. Αυτός ο αριθμός αυξάνεται σε 500.000 $ εάν είστε παντρεμένοι και υποβάλετε αίτηση από κοινού.

Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι είστε παντρεμένοι και εσείς και ο σύζυγός σας αγοράσατε ένα σπίτι πριν από 10 χρόνια για 300.000 $ — και η αξία των σπιτιών στη γειτονιά σας έχει αυξηθεί σημαντικά από τότε. Όταν πηγαίνετε να πουλήσετε το σπίτι, λαμβάνετε μια προσφορά για 700.000 $.

Σύμφωνα με την εξαίρεση, δεν θα χρειαστεί να πληρώσετε φόρους υπεραξίας για την πώληση. Αλλά για να πληροίτε τις προϋποθέσεις για εξαίρεση, πρέπει να πληροίτε τα ακόλουθα τρία κριτήρια:

  • Έχετε την ιδιοκτησία του σπιτιού για τουλάχιστον δύο χρόνια τα τελευταία πέντε χρόνια πριν από την πώληση (αυτό δεν χρειάζεται να είναι συνεχές). Εάν είστε παντρεμένοι και υποβάλλετε αίτηση από κοινού, μόνο ένας σύζυγος πρέπει να πληροί αυτήν την απαίτηση.
  • Χρησιμοποιήσατε το σπίτι ως κύρια κατοικία σας για τουλάχιστον δύο από τα πέντε χρόνια πριν από την πώληση. Σε αντίθεση με τα παραπάνω, εάν είστε παντρεμένοι και υποβάλλετε αίτηση από κοινού, και οι δύο σύζυγοι πρέπει να πληρούν αυτήν την απαίτηση.
  • Δεν έχετε πουλήσει άλλο σπίτι κατά τη διάρκεια των δύο ετών πριν από την πώληση ή — αν το κάνατε — δεν λάβατε τον αποκλεισμό του κέρδους που αποκτήσατε από αυτό.

Ειδικές περιστάσεις που πρέπει να θυμάστε

Εάν δεν πληροίτε τις απαιτήσεις καταλληλότητας του IRS, ενδέχεται να μπορείτε να διεκδικήσετε πλήρη ή μερική εξαίρεση στις ακόλουθες περιπτώσεις:

  • Κερδίσατε την κυριότητα του σπιτιού κατά τη διάρκεια ενός χωρισμού ή διαζυγίου.
  • Ο σύζυγός σας πέθανε κατά την περίοδο που διατηρούσατε την ιδιοκτησία του σπιτιού.
  • Η πώληση του σπιτιού αφορά κενή γη.
  • Είχατε αυτό που η IRS αποκαλεί «υπόλοιπο ενδιαφέρον» στο σπίτι και το πούλησατε.
  • Το προηγούμενο σπίτι σου καταστράφηκε.
  • Το προηγούμενο σπίτι σας καταδικάστηκε.
  • Ήσασταν μέλος της υπηρεσίας ενώ είχατε το σπίτι.
  • Δώσατε ή απελευθερώσατε το σπίτι σε αυτό που η IRS αποκαλεί ανταλλαγή “παρόμοιου είδους”.

Τι έπεται?

Εάν πουλήσατε πρόσφατα ένα σπίτι και αναρωτιέστε αν θα πρέπει να πληρώσετε φόρους υπεραξίας, το πρώτο βήμα είναι να προσδιορίσετε το κέρδος που αποκτήθηκε από την πώληση. Για να γίνει αυτό, πρέπει να καθορίσετε τη βάση κόστους για το σπίτι.

Η βάση κόστους είναι τα χρήματα που ξοδέψατε για να αγοράσετε το σπίτι και τυχόν χρήματα που έχετε ξοδέψει για βελτιώσεις σπιτιού όλα αυτά τα χρόνια. Για παράδειγμα, εάν αγοράσατε ένα σπίτι για 300.000 $ και ξοδέψατε 50.000 $ για βελτιώσεις σπιτιού, η βάση του κόστους σας είναι 350.000 $.

Από εκεί, μπορείτε να προσθέσετε την τιμή αγοράς του σπιτιού, μείον ορισμένες χρεώσεις που πληρώσατε για πράγματα όπως το κόστος κλεισίματος και τις υπηρεσίες ενός κτηματομεσίτη. Στη συνέχεια, μπορείτε να αφαιρέσετε τη βάση του κόστους σας από τα χρήματα που κερδίσατε από την πώληση.

Αλλά οι φόροι υπεραξίας μπορεί να είναι περίπλοκοι και υπάρχουν γκρίζες ζώνες. Εάν δεν είστε βέβαιοι εάν πληροίτε τις προϋποθέσεις για την απαλλαγή κεφαλαιακών κερδών, είναι καλή ιδέα να συμβουλευτείτε έναν οικονομικό σύμβουλο ή έναν φοροτεχνικό που μπορεί να σας καθοδηγήσει στις λεπτομέρειες.


Σχετικά με τον Συγγραφέα: Ο Τζέιμι Τζόνσον είναι ανεξάρτητος συγγραφέας με έδρα το Κάνσας Σίτι και ειδικεύεται στα οικονομικά και τις επιχειρήσεις. Καλύπτει μια ποικιλία θεμάτων προσωπικών οικονομικών, συμπεριλαμβανομένης της δημιουργίας πίστωσης, πιστωτικών καρτών, προσωπικών δανείων και φοιτητικών δανείων… Διαβάστε περισσότερα.